Сбор и анализ информации о компаниях, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях


https://doi.org/10.26794/1999-849X-2018-11-5-66-73

Полный текст:


Аннотация

Предметы исследования — процесс сбора и анализа информации в отношении офшорных компаний, т. е. компаний, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях, а также влияние различных факторов на данный процесс.

Цель работы — формирование и описание комплекса мер по преодолению проблем, связанных со сбором информации в отношении компаний, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях.

Новизна исследования — в статье предлагается авторская методика преодоления сложностей, возникающих в процессе проведения предварительной оценки офшорных компаний, которая подразумевает под собой комплексный подход, реализующийся в форме применения трех взаимосвязанных способов сбора и последующего анализа информации: «кабинетное» исследование и изучение платных баз данных, доступных по подписке, «полевое» исследование и привлечение специалистов, обладающих специфическими навыками.

Предложенные модель и подход к решению обозначенной проблемы представляют собой эффективный практический инструмент, который при желании может быть использован компаниями при проведении оценки потенциальных контрагентов, находящихся в офшорных юрисдикциях.

В статье сделан вывод, что, несмотря на наличие проблем по сбору и анализу информации о компаниях, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях, имеется способ эффективного решения подобных вопросов посредством использования различных методов сбора и последующего анализа информации.


Об авторах

И. А. Лебедев
Финансовый университет
Россия

Лебедев Игорь Александрович — кандидат экономических наук, заведующий кафедрой анализа рисков и экономической безопасности, Финансовый университет; партнер, отдел консультирования по управлению рисками, КПМГ.

Москва.



С. К. Парамонова
КПМГ
Россия

Парамонова Светлана Константиновна — кандидат политических наук, менеджер, отдел консультирования по управлению рисками.

Москва.



Список литературы

1. Countering offshore tax evasion. Some Questions and Answers on the Project. OECD, 2009. URL: https://www.oecd.org/ctp/harmful/42469606.pdf.

2. Filip Novokmet & Thomas Piketty & Gabriel Zucman, 2018. “From Soviets to oligarchs: inequality and property in Russia 1905–2016”, The Journal of Economic Inequality. 2018;16(2):189–223. DOI: 10.1007/s-10888–018–9383–0

3. Филатова И. В. Влияние процесса деофшоризации на экономическую безопасность России. Вестник экономической безопасности. 2015;(5):138–141.

4. Аксенова-Сорохтей Ю.Н. К вопросу о деофшоризации российской экономики. Социально-экономические науки и гуманитарные исследования. 2015;(4):171–174.

5. Григорьева Ю. П. Эффективные механизмы деофшоризации национальной экономики: зарубежный опыт и российская практика. Новый взгляд. Международный научный вестник. 2014;(4):162–171.

6. Катаева О. С. Актуальные проблемы деоффшоризации российской экономики. Научные исследования: от теории к практике. 2015;(4):171–173.

7. Павлов П. В. Особый административно-правовой режим на территории офшорных зон: порядок применения и направления совершенствования. NB: Экономика, тренды и управление. 2012;(1).

8. Фаруки А. А. Политика Европейского союза в отношении офшоров. Мировое и национальное хозяйство. 2012;(23).


Дополнительные файлы

Для цитирования: Лебедев И.А., Парамонова С.К. Сбор и анализ информации о компаниях, зарегистрированных в офшорных юрисдикциях. Экономика. Налоги. Право. 2018;11(5):66-73. https://doi.org/10.26794/1999-849X-2018-11-5-66-73

For citation: Lebedev I.A., Paramonova S.K. Collection and Analysis of Information on Companies Registered in Offshore Jurisdictions. Economics, taxes & law. 2018;11(5):66-73. (In Russ.) https://doi.org/10.26794/1999-849X-2018-11-5-66-73

Просмотров: 87


Creative Commons License
Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.


ISSN 1999-849X (Print)
ISSN 2619-1474 (Online)